茶陵县2011年财政预算执行情况及2012年

财政预算(草案)的报告

　　——2012年2月9日在茶陵县第十五届人民代表大会第七次会议上

　　县财政局局长 何文龙

　　各位代表：

　　我受县人民政府委托，向大会报告我县2011年财政预算执行情况及2012年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

　　一、2011年财政预算执行情况

　　2011年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧扣“两提两增”的发展要求，突出“保增长，保运转，惠民生，促发展”的目标主题，克难攻坚，乘势而上，圆满完成了县十五届人大五次会议确定的收支任务，实现了“十二五”良好开局。

　　(一)财政一般预算执行情况

　　2011年，全县财政收入完成73136万元，占年度预算67650万元的108.1%，比上年增加20008万元，增长37.7%。其中：上划中央收入完成18942万元，占年度预算的109.1%，比上年增加6825万元，增长56.3%；上划省级收入完成4084万元，占年度预算的97.7%，比上年增加949万元，增长30.3%；一般预算收入完成50110万元，占年度预算的108.7%，比上年增加12234万元，增长32.3%。

　　县十五届人大五次会议批准2011年财政一般预算支出为80083万元，县十五届人大常委会第二十九次会议追加支出预算11838万元，加上上年结转支出35446万元，上级专项追加支出 69539万元(含专项转移支付)，全年财政预算支出规模为196906万元。全年财政实际支出138520万元，比上年实际增长15%。

　　一般预算支出具体项目的完成情况是：

　　1、一般公共服务17866万元，比上年实际(下同)增长28.7%；

　　2、国防336万元，增长30.2%；

　　3、公共安全6434万元，增长36.1%；

　　4、教育23235万元，增长22.4%；

　　5、科学技术1671万元，增长12.6%；

　　6、文化体育与传媒1137万元，增长26.3%；

　　7、社会保障与就业23260万元，增长19.8%；

　　8、医疗卫生19056万元，增长67.6%；

　　9、节能环保1527万元，减少23.7%(其中：县本级支出266万元，增长5.5%；上级专项追加支出1261万元，减少27.9%)；

　　10、城乡社区事务6739万元，减少12.9%(其中：县本级支出6326万元，增长29.4%；上级专项追加支出413万元，减少85.5%)；

　　11、农林水事务15879万元，减少20%(其中：县本级支出6855万元，增长80.6%；上级专项追加支出9024万元，减少43.8%)；

　　12、交通运输1811万元，增长95.4%；

　　13、资源勘探电力信息等事务1166万元，减少68.9%，减少原因主要是2010年支出中包含陶瓷产业园建设资金3000万元和东信棉业电费补差300万元；

　　14、商业服务业等事务2443万元，减少26.8%(其中：县本级支出395万元，增长24.6%；上级专项追加支出2048万元，减少32.2%)；

　　15、金融监管支出39万元，减少75.2%(其中：县本级支出19万元，增长11.8%；上级专项追加支出20万元，减少85.7%)；

　　16、国土资源气象等事务1352万元，增长30%；

　　17、住房保障支出3809万元，减少32.8%(其中：县本级支出1546万元，增长171.2%；上级专项追加支出2263万元，减少55.6%)；

　　18、粮食物资储备管理事务270万元，增长37.8%；

　　19、债务付息支出9678万元，增长148.2%；

　　20、其他支出812万元，减少11.6%。

　　决算后一般预算收支的平衡情况是：2011年地方财政收入50110万元，上级各项补助收入106074万元，地方政府债券转贷收入2000万元，上年滚存结余44920万元，收回垫付省财政扣款320万元，财力合计203424万元；全年财政实际支出138520万元，上解支出1669万元，支出合计140189万元；全年收支相抵，年终滚存结余63235万元，其中结转下年支出58387万元，财政净结余4848万元。

　　(二)政府性基金预算执行情况

　　2011年，全县政府性基金收入(县本级)累计完成8136万元，比上年增加103万元，增长1.3%。政府性基金支出累计完成10263万元，比上年减少1615万元，减幅13.6%。

　　决算后政府性基金预算收支的平衡情况是：2011年县本级政府性基金收入8136万元，上级补助收入9301万元，上年滚存结余4995万元，财力合计为22432万元；全年实际支出10263万元，上解支出59万元，支出合计10322万元；全年收支相抵，年终滚存结余12110万元，全部结转下年使用。

　　去年，全县财政预算执行和财政工作主要有以下特点：

　　一是收入增幅创历史新高。财政收入连跨6亿元、7亿元两个大关，达到73136万元，比年度预算67650万元超收5486万元，比上年净增2亿元，增幅为37.7%，增速是1997年以来时隔14年首次达到“两位数、3字头”的增长。二是收入质量持续提升。税收收入累计完成45810万元，比上年净增14612万元，增长46.8%，占财政总收入的比重为62.6%，比2010年提高3.9个百分点，比2009年提高18.1个百分点，税收比重连续三年每年跃升一个台阶。三是向上争资卓有成效。2011年，县财政局协助全县各部门积极向上争资争项，在保持常规项目增长的基础上，重点争得了中医院建设、城市生活垃圾处理、农村危房及棚户区改造、中小河流治理、农村公路建设、农村人畜饮水等一批大宗项目资金共达14237万元。争取到财力性转移支付增量2850万元，增强了县财政平衡能力。四是支出保障能力增强。2011年，全县财政一般预算和基金预算实际支出148783万元，占预算支出总指标219228万元的67.9%，比上年净增16410万元，增长12.4%。一年来，县财政科学安排使用资金，较好地满足了保运转、惠民生、促发展等各方面的需求。全年用于教育、医疗卫生、社会保障等民生领域支出达94786万元，占一般预算支出的68.4%，比上年增加9387万元，增长11%。安排15834万元用于公职人员津补贴和住房公积金支出，津补贴发放标准由人均1.4万元提高到1.6万元。“新农合”财政补助标准由每人每年120元提高到200元，人均基本公共卫生服务经费由17.5元提高到25元，全年共筹措上述资金13782万元。投入2714万元支持乡镇卫生院实施基本药物制度改革。拨付新农保、城居保资金2279.5万元。落实保障性住房建设资金3287万元。拨付城乡低保、“五保”补助等资金5259万元。县本级筹措500万元用于支持创建省旅游强县，投入1.5亿元用于城区提质改造、创国卫和融资平台公司债务还本付息。五是财政改革管理取得实效。按照“收入低基数，计划高目标，分成大让利”的总体要求，科学实施第六轮乡镇财政管理体制，充分调动了乡镇生财、聚财、理财的积极性。积极深化国库管理体制改革，从7月1日起实现了会计集中核算全面向国库集中支付转轨。非税收入征管体制改革成效明显，全年实现各类非税收入6.36亿元，其中形成一般预算收入26630万元，比上年增长26.8%，财政票据管理模式得到省财政厅高度评价。政府采购范围扩大，实现采购预算金额9500万元，资金节约率为13%。财政投资评审职能进一步强化，共评审预结算项目546个，评审总金额6.2亿元，审减7836万元。落实村级公益事业建设“一事一议”财政奖补资金1460万元，受益村达250个。财政监督检查提质扩面，查处违纪违规金额650万元。严控“三公经费”等非生产性支出，拒批拒付金额679万元。通过网络等方式发放涉农补贴资金1.1亿元。对城市建设、教育专项、交通水利、农业专项等资金实行管理关口前移，有效提高了财政资金效益。化解农村义务教育其他债务1275万元，前期摸底统计垫交农业“两税”债务规模1600万元。乡镇财政精细化管理及标准化财政所建设取得阶段性成果，潞水镇、米江乡、下东乡、马江镇财政所被省财政厅确认为标准化财政所。

　　二、2012年财政预算草案

　　2012年财政预算安排的总体指导思想是：贯彻中央积极的财政政策，审时度势，收入安排坚持积极稳妥、稳中求进，致力于保质量、保增速、保均衡；支出安排坚持量入为出、量力而行，致力于保运转、惠民生、促发展；财政资金投向坚持科学引导，致力于公开、公平、公正。

　　根据上述指导思想，2012年全县财政预算拟作如下安排：

　　(一)公共财政预算收支安排情况

　　2012年财政收入预算法定目标为84860万元，比上年实际完成数73136万元增加11724万元，增长16%。其中：一般预算收入57291万元，比上年增长14.3%；上划中央收入22761万元，比上年增长20.2%；上划省级收入4808万元, 比上年增长17.7%。

　　2012年财政收入预算工作目标为90000万元，比上年实际完成数73136万元增加16864万元，增长23%。其中：一般预算收入59801万元，比上年增长19.3%；上划中央收入24789万元，比上年增长30.9%；上划省级收入5410万元, 比上年增长32.5%。

　　2012年公共财政支出预算95419万元，比上年年初预算(下同)净增15336万元，增长19.2%。支出安排的总体情况是：人员经费39238万元，占财政总支出的41.1%，增长18%；公用经费22734万元，占财政总支出的23.8%，增长23.6%；项目经费33447万元，占财政总支出的35.1%，增长17.6%。

　　公共财政预算支出具体安排情况是：

　　1、一般公共服务12884.2万元，比上年年初预算(下同)增长32.7%；

　　2、国防209.9万元，增长47.5%；

　　3、公共安全3528.2万元，增长13.3%；

　　4、教育20476.1万元，增长24.3%；

　　5、科学技术2514.7万元，增长79.6%；

　　6、文化体育与传媒666.7万元，增长19%；

　　7、社会保障与就业9054.2万元，增长5.5%；

　　8、医疗卫生7197.3万元，增长103%；

　　9、节能环保926.4万元，增长261.5%；

　　10、城乡社区事务8287万元，减少5%，主要是污水处理经费从该科目调整至“节能环保”科目；

　　11、农林水事务13127.1万元，增长77.5%；

　　12、交通运输160.7万元，减少35.7%，主要是成品油改革补助减少100万元；

　　13、资源勘探电力信息等事务720.3万元，减少56.6%，主要是支柱产业建设经费从该科目调整至“科学技术”科目；

　　14、商业服务业等事务398.8万元，增长19.5%；

　　15、国土资源气象等事务967万元，增长76.8%；

　　16、住房保障支出100万元，减少94.1%，主要是住房公积金县财政配套部分1761.4万元已分解到各单位，实际增长9.5%；

　　17、粮油物资储备管理事务197.4万元，增长15.2%；

　　18、预备费1800万元，增长20%；

　　19、债务付息支出5003万元，减少29.8%；

　　20、其他支出7200万元，增长4.4%。

　　(二)政府性基金预算收支安排情况

　　2012年县本级政府性基金预算收入安排2001万元。其中：地方教育附加收入533万元，新型墙体材料专项基金收入2万元，育林基金收入500万元，地方水利建设基金收入250万元，残疾人就业保障金收入106万元，城镇公用事业附加收入180万元，森林植被恢复费120万元，城市基础设施配套费收入200万元，其他政府性基金收入110万元。加上县本级上年结余收入2881.1万元，政府性基金预算可安排收入4882.1万元。

　　2012年县本级政府性基金预算支出安排4349.1万元。其中：教育支出392万元，社会保障和就业支出179.4万元，城乡社区事务支出2323.2万元，农林水事务支出1333.4万元，资源勘探电力信息等事务支出5万元，其他支出116.1万元。

　　三、强化措施，确保全面完成2012年财政预算任务

　　2012年是“十二五”规划承上启下的关键之年，做好今年的财政工作意义深远。我们将按照全省财政工作会议和县委十一届二次全会的精神，坚持“稳中求进”的总基调，准确把握经济社会发展形势，创新措施，抢抓机遇，加压奋进，确保圆满完成全年财政收支预算任务。

　　(一)用活政策拓财源。找准切合点，用活用足结构性减税政策，认真落实免征小型微型企业32项行政事业性收费政策，让利于企，涵养税基，促进县内税源企业做强做大。灵活运用国家房地产调控政策，科学盘活房地产业。充分利用国家扶贫连片开发县的政策机遇，保持适度的财政投资强度，围绕水利、交通、保障性住房、教育文化、节能减排、生态工程等国家重点支持方向，凝心聚力，积极向上争资金、争项目，打造县域经济新的增长点。吃透货币政策精神，理顺政银关系，在充分发挥城投、经营开发公司融资平台作用的基础上，建立财政性资金存放与银行信贷投放挂钩机制，刺激金融机构加大对县域经济建设的支持力度。完善第六轮乡镇财政管理体制配套措施，进一步调动乡镇生财、聚财的积极性。落实好各类惠农惠民政策，提高城乡居民收入水平，平抑物价市场，积极培育旅游、文化、保健、家政服务等消费热点，拉动消费增长。进一步找准思路，努力巩固矿产品采掘和贸易业。以园区为载体，大力争取国家企业扶助有关政策，进一步放宽县内优惠条件，扎实做好产业梯度转移承接工作，着力引进和巩固竞争力强、利税高的工业项目，今年县本级专项安排工业发展和支柱产业建设资金1300万元，重点支持骨干税源企业技术创新、改造升级和品牌创建。大力争取国家支持发展现代农业政策资金，加大“三农”投入，着力扶持以烟叶为龙头的涵税农业项目。

　　(二)创新征管保增长。建立科学合理的激励机制，让园区企业实现更多的税收。以税费统征提标为契机，强化对税费统征各个环节的监管，确保相关税费增长。逐步将出租车牌照拍卖收入、矿石河沙开采权出让收入、户外广告招标收入、旅游景点门票收入等国有资源有偿使用收入纳入财政管理，提高资产资源对财税的贡献率。严格执行“收支两条线”，按照“征、管、查”三分离新机制，做到非税收入与单位彻底脱钩，纵深推进非税收入收缴机制改革，增强政府统筹能力。进一步完善协税护税奖惩考核机制，加大财税贡献奖励力度，调动各方面聚财纳税的积极性。

　　(三)优化支出惠民生。致力调整和优化财政支出结构，把保障和改善民生放在更加突出位置，让广大人民群众共享改革发展成果。适度改善公务员津补贴待遇，将标准提高到1.8万元/人年。加大教育投入，落实好中央核定的财政教育投入目标，完善农村义务教育经费保障机制，支持中小学校舍安全工程、城区中小学扩容改造、校车安全等建设。支持加强农家书屋、农民体育健身等农村文化重点工程建设，健全城乡公共文化服务体系；发挥文化产业专项资金引导作用，支持广电等文化产业做大做强。进一步完善基本医疗保险制度，全面落实对新型农村合作医疗和城镇居民医保人均240元补助标准；支持推进基层医疗卫生机构综合改革，健全补偿机制。落实好各项计划生育奖励和扶助政策，促进计生事业发展。完善城乡救助制度，提高社会救济能力。适时提高物价联动补助标准，努力确保困难群众生活水平不因物价上涨而降低。支持推进农村危房改造试点和敬老院改扩建。支持实施更加积极的就业政策，进一步落实好“七补两贷一扶持”等措施，健全政策扶持、创业培训、创业服务“三位一体”的就业创业服务体系。创新财政支持方式，通过投资补助、贷款贴息等方式，吸引银行贷款、社会资金参与保障性安居工程建设。

　　(四)精细理财提绩效。深化国库集中支付改革，年底前覆盖所有预算单位、所有财政资金。启动行政事业单位公务卡结算制度。扩大预算公开范围，加强支出绩效管理，扩大绩效评价范围，提高资金效益。继续扩大政府采购范围和规模，积极探索政府采购信用担保工作。积极稳妥推进事业单位绩效工资改革。加强注册会计师和资产评估行业诚信建设和监督管理。以公务用车改革为契机，完善行政事业单位国有资产管理制度，规范国有产权交易市场，促进国有资产动态、有序管理。加强乡、村财政财务精细化管理，稳步提高乡、村两级财力保障水平。严格财政监督，组织开展重大项目资金监督检查，突出加大对民生资金的检查力度。建立和完善地方政府债务规模管理和风险预警机制，将政府债务收支纳入预算管理，形成与市场经济体制相适应、管理规范、运行高效的举债融资机制。

　　各位代表，完成2012年财政预算和财政工作任务光荣而艰巨。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，认真落实县委十一届二次全会精神，坚定目标，扎实工作，为圆满完成全年财政各项工作任务和推进茶陵经济社会和谐跨越发展而努力奋斗!