茶陵县2012年财政预算执行情况
及2013年财政预算（草案）的报告
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第二次会议上
县财政局局长 何文龙
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告我县2012年财政预算执行情况及2013年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2012年财政预算执行情况
2012年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧扣“稳中求进”的总基调，着力拓展财源，狠抓收入征管，深化财税改革，强化财政监管，圆满完成了县十五届人大七次会议确定的收支任务，促进了全县经济社会事业的和谐发展。
（一）公共财政预算执行情况
2012年，全县公共财政预算收入完成90619万元，占年度预算9亿元的100.7%，比上年增加17483万元，增长23.9%。其中：上划中央收入完成23184万元，占年度预算的93.5%，比上年增加4242万元，增长22.4%；上划省级收入完成5416万元，占年度预算的100.1%，比上年增加1332万元，增长32.6%；地方收入完成62019万元，占年度预算的103.7%，比上年增加11909万元，增长23.8%。
县十五届人大七次会议批准2012年公共财政预算支出为95419万元，县十五届人大常委会第三十六次会议追加支出预算13683万元，加上上年结转支出61917万元，上级专项追加支出94312万元（含专项转移支付），调入资金392万元，全年公共财政预算支出规模为265723万元。全年公共财政实际支出195697万元（含地方政府债券转贷还本支出1000万元），比上年实际增长41.3%。
公共财政预算支出具体项目的完成情况是：
1、一般公共服务23051万元，比上年实际（下同）增长29%；
2、国防403万元，增长19.9%；
3、公共安全8236万元，增长28%；
4、教育31969万元，增长37.6%；
5、科学技术2387万元，增长42.8%；
6、文化体育与传媒1663万元，增长46.3%；
7、社会保障与就业31158万元，增长34%；
8、医疗卫生23630万元，增长24%；
9、节能环保4507万元，增长195.2%；
10、城乡社区事务12634万元，增长87.5%；
11、农林水事务37546万元，增长136.5%；
12、交通运输2307万元，增长27.4%；
13、资源勘探电力信息等事务1534万元，增长31.6%；
14、商业服务业等事务4177万元，增长71%；
15、金融监管支出352万元，增长802.6%；
16、国土资源气象等事务1640万元，增长21.3%；
17、住房保障支出4000万元，增长5%；
18、粮油物资储备事务372万元，增长37.8%；
19、国债还本付息支出4086万元，减少57.8%；
20、其他支出45万元，减少94.5%。
决算后公共财政预算收支的平衡情况是：2012年地方收入62019万元，上级各项补助收入135841万元，地方政府债券转贷收入2500万元，上年滚存结余66792万元，收回垫付省财政扣款486万元，清理历年暂存款增加预算结余512万元，调入资金（从地方教育费附加中调入）392万元，财力合计268542万元；全年公共财政实际支出195697万元（含地方政府债券转贷还本支出1000万元），上解支出2024万元，支出合计197721万元；全年收支相抵，年终滚存结余70821万元，其中结转下年支出70025万元，财政净结余796万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2012年，全县政府性基金收入（县本级）累计完成4960万元，比上年减少3176万元，减幅39%（主要是乡镇土地出让收入减少）。政府性基金支出累计完成10340万元，比上年增加77万元，增长0.8%。
决算后政府性基金预算收支的平衡情况是：2012年县本级政府性基金收入4960万元，上级补助收入7141万元，调出资金392万元，上年滚存结余12129万元，财力合计为23838万元；全年实际支出10340万元，上解支出70万元，支出合计10410万元；全年收支相抵，年终滚存结余13428万元，全部结转下年使用。
2012年，全县财政预算执行和财政工作主要有以下特点：
一是财政收入克难稳增。在财税经济形势异常复杂的情况下，全县财政总收入连跨8亿元、9亿元两个大关，达到90619万元，比年度预算目标9亿元超收619万元，比上年净增17483万元，增长23.9%，实现了较快、适度发展。二是收入质量再攀新高。全县税收收入累计入库57988万元，比上年增加12178万元，增长26.6%，增幅虽然较2011年有所下降，但分别比2009、2010年的增幅13.4%、20.3%提高13.2、6.3个百分点。税收收入占财政总收入的比重为64%，分别比2009、2010、2011年的比重44.5%、58.7%、62.6%提高19.5、5.3、1.4个百分点，财政收入质量连续三年每年跃升一个台阶。三是财政支出规模增大、进度加快、结构转优。2012年全县财政总支出规模首次突破20亿元，达到206037万元，比上年净增57254万元，增长38.5%。2012年，我县财政支出进度一直在全省各县市区当中处于领先位置，受到省财政厅通报表扬。过去的一年，县财政紧扣“保增长、惠民生、促和谐”的主题，致力调整优化支出结构，科学安排调度资金，做到了“重点突出、统筹兼顾”，较好地保障了全县经济社会发展的需求。全年用于民生领域的支出达14.47亿元，占公共财政预算支出的74%，比上年增加4.99亿元，增长52.6%。投入7206万元改造小街小巷和创国卫，自2011年起累计投入1.14亿元；投入1250万元用于创建省旅游强县和举办红色旅游文化节；筹措5765万元用于洮水水库、老虎塘移民小区建设；投入1070万元用于农村环境综合整治；投入640万元用于洋岭农贸市场建设；落实争资立项前期工作经费720万元；投入600万元用于污水处理；兑现“五小”水利建设补助资金2000万元；兑现招商引资优惠政策1050万元；兑现乡镇税收分成2869万元；对村级转移支付1452万元；偿还政府债务本息4086万元。为增强财政平衡能力，向上争取到财力性转移支付增量3573万元，比上年增加723万元。四是财政改革、管理、监督取得新成绩。国库集中支付改革纵深推进，增强了政府宏观调控能力，各项支出行为得到有效规范。政府采购范围已由单纯的货物类拓展到服务类、工程建设类，采购总规模达到1.34亿元，资金节约率达12.7%。财政投资评审成效显著，共评审预结算项目985个，评审金额12亿元，审减1.9亿元，综合审减率达17.9%。兑现农村公益事业“一事一议”财政奖补资金1550万元，实施项目240个，在全市率先争取到省级“一事一议”财政奖补集中连村第一批试点县，争取资金400万元。社会保障体系进一步健全，基层医疗卫生机构实施基本药物制度、公立医院、新农保等改革稳步推进，财政社会保障工作在全省荣获一等奖。财政监督提质扩面，查处违纪违规金额680余万元。严控“三公经费”等非生产性支出，拒批拒付金额1084万元。“家电下乡”补贴工作取得阶段性成果，我县被省财政厅、商务厅评为“全省家电下乡工作先进县”。
二、2013年财政预算草案
2013年财政预算安排的总体指导思想是：紧紧围绕县委的决策部署，贯彻实施积极的财政政策，财政收入坚持“稳中求进，质量与速度并重”的发展思路，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、注重绩效”的理财观，进一步优化财政支出结构，集中财力办大事；厉行节约，从严从紧编制预算。
根据上述指导思想，2013年全县财政预算拟作如下安排：
（一）公共财政预算收支安排情况
2013年财政收入预算法定目标为104220万元，比上年实际完成数90619万元增加13601万元，增长15%。其中：地方收入70054万元，比上年增长13%；上划中央收入27887万元，比上年增长20.3%；上划省级收入6279万元, 比上年增长15.9%。
2013年财政收入预算工作目标为110560万元，比上年实际完成数90619万元增加19941万元，增长22%。其中：地方收入74429万元，比上年增长20%；上划中央收入29448万元，比上年增长27%；上划省级收入6683万元, 比上年增长23.4%。
2013年公共财政支出预算112602万元，比上年年初预算（下同）净增17183万元，增长18%。支出安排的总体情况是：人员经费支出42267万元，占财政总支出的37.5%，增长7.3%；公用支出27768万元，占财政总支出的24.7%，增长24.7%；项目支出42567万元，占财政总支出的37.8%，增长26.1%。
公共财政预算支出安排的具体情况是：
1、一般公共服务17524万元，比上年年初预算（下同）增长36%，主要项目是：机关搬迁建设经费1000万元、切块管理的公用经费1000万元、计生事业投入（按2012年财政经常性收入增长13%测算）959.3万元、兑现税收优惠政策及奖励800万元、县级会议费（含财税贡献奖）600万元、历史文化名城创建经费500万元、洋岭农贸市场建设经费500万元、村（居委会）主干考核奖励经费150万元、基层老干部生活补助83万元、食品中心检测站建设经费80万元、创建“中国书画之乡”经费70万元、第三次经济普查经费50万元；
2、国防239万元，增长13.8%；
3、公共安全3742万元，增长6.1%；
4、教育22427万元，增长9.5%，主要项目是：城东和东阳学校建设经费1000万元、教育基础设施建设资金（用教育附加和城建税的15%部分等安排）1767万元、奖教奖学资金200万元、云阳中学品牌初中教育发展经费160万元、农村义务教育保障机制配套96万元、职业教育经费60万元、教育系统残保金60万元、党校科干楼设施购置经费80万元、党校主题班培训经费60万元；
5、科学技术2446万元，减少2.7%，主要项目是：工业科技发展资金100万元、农业科技发展资金70万元、工业园科技发展资金200万元、烤烟生产扶持资金900万元、支柱产业建设经费1000万元、政府专利资助经费20万元、科技创新奖励5万元；
6、文化体育与传媒766万元，增长14.9%，主要项目是：“三馆”及工农兵政府旧址免费开放补助45万元、文物保护及征集费49万元、送戏下乡经费15万元；
7、社会保障与就业9635万元，增长6.4%，主要项目是：民政事业费（公墓山、殡仪馆）100万元、村（居委会）老年协会活动经费115.2万元、高龄及百岁老人生活补助45.7万元、财政对社会保险基金补助1240.3万元、企业关闭破产补助800万元、行政事业单位离退休经费4885万元、就业补助300万元、义务兵优待285万元、城乡最低生活保障金374.5万元、农村社会救济182.8万元；
8、医疗卫生9013万元，增长25.2%，主要项目是：卫生系统培训经费60万元、公立医院改革经费（含取消药品加成财政定额补助、公共卫生服务补助、人才培养基金及人才津贴、大型医疗设备购置经费、基建补助、公立医院退休人员绩效工资）2528万元、乡镇卫生体制改革补助1234万元、村卫生室补助180万元、基本公共卫生服务配套278万元、新农合配套2187万元、城镇居民基本医疗保险配套329万元、行政事业单位医疗补助1359万元、食品安全支出88万元；
9、节能环保1869万元，增长101.8%，主要项目是：污水处理经费600万元、排污费支出120万元、农村环境综合整治经费900万元；
10、城乡社区事务11796万元，增长42.3%，主要项目是：创国卫和小街小巷改造4000万元、新城区建设（含行政中心、文体中心筹建和城区电网改造配套）3000万元、城乡绿化专项资金1200万元、环卫清扫专项经费660万元、集镇和城市新区规划设计费400万元、垃圾处理场运行经费400万元、重点镇建设专项资金300万元、市政维护预备费200万元、城市绿化预备费150万元、居委会经费132万元；
11、农林水事务14339万元，增长9.2%，主要项目是：兑现乡镇分成3500万元、乡村转移支付2300万元、五小水利建设资金2000万元、洮水水库后续配套建设（含饮用水源前期保护经费）1500万元、洮水水库移民后期发展资金500万元、农村道路建设奖补资金500万元、林业局育林基金减半征收补助248万元、国有农场税费改革补助173万元、农村水费减免补助91万元、云阳森林公园管理局景区维护费50万元；
12、交通运输1156万元，增长619.2%，主要项目是：公路养护专项资金376.6万元、取消收费补助400万元；
13、资源勘探电力信息等事务829万元，增长15.1%，主要项目是：矿产资源税费统征办150万元、经济开发区税收目标管理基数补助50万元；
14、商业服务业等事务497万元，增长24.7%；
15、国土资源气象等事务2070万元，增长114.1%，主要项目是：耕地占补平衡和耕地保护支出200万元、矿山环境和地质灾害治理支出205万元、打非治违专项经费100万元、云阳山地质公园创建经费160万元、农村集体土地确权发证经费200万元、基本农田划定经费80万元、“数字茶陵”项目经费100万元、基准地价更新经费50万元；
16、住房保障支出100万元，与上年持平；
17、粮油物资储备事务236万元，增长19.4%；
18、国债还本付息支出3718万元，减少25.7%，主要含财政部代理发行地方政府债券还本1400万元、付息218万元；
19、其他支出8200万元，增长13.9%，主要项目是：行政管理补助支出4300万元、办案经费补助2200万元、争资立项前期工作经费1000万元、土地出让金返还500万元、公务员工资滚动晋级200万元；
20、预备费2000万元，增长11.1%。
（二）政府性基金预算收支安排情况
2013年县本级政府性基金预算收入安排4035万元。其中：地方教育附加收入540万元，新型墙体材料专项基金收入50万元，育林基金收入400万元，地方水利建设基金收入230万元，残疾人就业保障金收入190万元，城镇公用事业附加收入140万元，森林植被恢复费200万元，城市基础设施配套费收入500万元，散装水泥专项资金收入20万元，国有土地使用权出让收入（乡镇）1500万元，其他政府性基金收入265万元。加上县本级上年结余收入2545.8万元，调入资金150万元，减去调出资金484万元、上解支出54万元后，2013年政府性基金预算支出可安排6192.8万元。
按照专款专用、收支平衡的原则，2013年政府性基金预算支出安排为6192.8万元。其中：教育支出486万元，社会保障和就业支出251.1万元，城乡社区事务支出4132.1万元，农林水事务支出1052.4万元，其他支出271.2万元。
三、强化措施，确保全面完成2013年财政预算任务
2013年是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年，也是为实施“十二五”规划奠定坚实基础的重要一年，做好今年的财政工作意义深远。我们将按照全省财政工作会议和县委十一届四次全会精神，准确把握经济社会发展形势，创新措施，抢抓机遇，加压奋进，确保圆满完成全年财政收支预算任务和其他财政工作目标。重点做好以下几项工作：
（一）以夯实财源为核心，着力促进经济发展。一是搞活资本运作。转变理念，增强融资平台操作的灵活性，适度扩大政府融资总规模。进一步完善和强化激励机制，鼓励和促动银行主动在县内找项目、对接企业，激发民办贷款公司在县域经济建设中的活力，增强银行资本、民间资本对县域经济发展的牵引力。二是提升工业水平。优化招商引资措施，对意向引进的企业设定税收贡献的底线，对已落户的工业企业进行全面清理，对高能耗、高污染、低利税的企业要促其转型或予以关停，对核心竞争力强、利税高的企业，充分运用贷款贴息、高额奖励等方式支持其加强产品创新、品牌创新、产业组织创新、商业模式创新。对经济开发区、龙下工业区、石材工业园实行税收目标管理考核。三是增强项目带动。把项目建设作为扩内需的引擎，科学谋划城市建设项目、重点工程项目、城镇化项目、房地产项目。充分利用我县为国家扶贫连片开发县的有利条件，在民生工程、生态工程、基础设施等方面加大争资立项力度，同时增强争资立项工作考核的刚性。着力把项目规划延伸到城镇化建设领域，并结合城镇化有序推进农业转移人口市民化，提升城镇公共服务和综合承载能力。四是力抓产业推进。努力对接全省实施特色县域经济强县“五个三”工程，加大有色金属、石材、陶瓷、“两茶一叶”等产业的打造力度，强化优势产业税收征管和目标考核。落实好结构性减税政策，完善贴息、奖励、担保等投入方式，支持发展现代服务业。支持贵派电器等企业牵头实施电子电器产业升级，推进企业自主创新，争取尽快上深股“创业板”。发挥“3211”交通优势，做强做大商贸物流业。进一步发掘茶陵文化底蕴，整合文化旅游资源，加快壮大文化旅游产业。
（二）以财政增收为主线，着力创新财税征管。完善县、乡两级综合治税机制。坚持阳光治税、公平税负。继续做好重点税源企业尤其是纳税大户的服务工作。用活各类优惠政策，用足人脉资源，创新聚财路子。完善总部经济税收优惠政策，努力挖掘新增税源。创新举措，狠挖交通运输、娱乐餐饮、商品零售批发等行业的税收潜力。加强城乡建设用地管理，积极盘活存量用地，努力增加土地出让收益收入，增加地方可用财力。进一步强化行政事业单位资产收益、企业国有资产经营收益、特许经营权等收入征管。规范资源消耗型企业税收征管，加强对煤炭、铁矿石、河砂、砾石、砖厂等税源的监管，确保相关税收增长。
（三）以公共财政为导向，着力保障改善民生。继续提高民生支出占财政总支出的比重，把更多的财政资源向民生事业倾斜。一是支持实施民生工程。将解决群众最关心、最期盼的问题作为政府财政工作的出发点和落脚点，确保各项民生工程资金落实到位、组织实施到位、监督管理到位。积极落实综合扶贫政策和收入分配制度改革，有序实施居民收入倍增规划。二是统筹发展社会事业。支持教育优先发展，完善义务教育经费保障机制，积极拓宽财政性教育经费来源渠道，进一步增大财政教育支出的规模。支持完善社会保障体系，继续实施积极就业政策，完善就业服务体系；扎实推进城乡养老保险工作，扩大社会养老保险覆盖面；完善社会救助制度，切实解决困难群众的基本生活问题；加大保障性住房资金筹集力度，大力推进保障性安居工程建设；支持医疗卫生事业发展，深化医药卫生体制改革，落实国家基本药物制度，稳步实施县级公立医院综合改革，继续提高新农合、城镇居民医保和基本公共卫生服务财政补助标准。推进文化惠民工程，加大公共文化服务设施投入。加大食品药品质量安全体系建设。三是支持新农村建设。认真落实强农惠农富农政策，支持以水利事业为重点的农村基础设施建设，加快农村危房改造步伐，不断改善农村生产生活条件。
（四）以科学精细为目标，着力提升理财水平。深化国库集中支付改革，全面实现“横向到边，纵向到底”的改革目标。启动行政事业单位公务卡结算制度改革。实质性推进部门预算改革，促进预算编制的科学化、精细化。严格执行政府采购预算制度，加大政府采购稽查力度，规范采购行为。加强预算单位账户管理，进行全面清理整顿。制定第七轮乡镇财政管理体制，完善相关配套政策。强化财政预算绩效管理，扩大重点绩效评价范围。建立完善地方政府债务规模管理和风险预警机制。强化财政监督，构建预算、执行、监督“三位一体”的大监督格局。严格界定非税收入纳入预算管理的范围，完善非税收入应收尽收保障机制。努力压缩行政性支出规模，严格控制“三公”经费及会议、行政基建等支出，降低行政成本。
各位代表，财政工作任重道远，挑战与机遇并存。我们将认真落实本次大会的各项决议，以科学发展的理念、创先争优的精神和实干为先的作风，克难攻坚，奋发进取，努力开创财政改革发展的新局面，为推动我县全面建成小康社会做出更大贡献。
来源：茶陵县新闻中心
编辑：刘合情
